• 一是风险大：海外资金面临包括汇率、利率、流动性、税务、法规等内在的各种风险，特别是近一两年，受到疫情中全球“大封锁”抗疫措施的影响，经济发展迟缓，全球流动性出现波动，利率、汇率风险突显；另一方面，“逆全球化”、贸易保护主义呈现一定程度抬头，全球产业链重塑、各国监管趋严，法律、合规风险陡增。在上述大背景下，企业海外经营的整体风险有上升趋势，企业海外资金的安全性逐渐成为企业考虑的首要因素。
• 二是成本高：企业进入全新的市场，当地业务处于拓展阶段，通常资产规模有限，信用获得能力不足，难以快速、便捷地从当地金融市场获取融资支持，然而即便获得，其成本也非常高。
• 三是效率低：海外成员企业分布于全球各地，部分国家和地区由于外汇管制、网络技术落后等原因，导致企业无法在全球范围内对资金进行有效统筹使用；即便没有外汇管制的国家和地区，因为时差、资金调拨的时效性等种种原因，全球各成员企业之间，或者各不同业务板块之间也难以相互调剂。

俞陈平表示，从全球范围来看，海外大型跨国企业起步较早，早在几十年前，很多跨国企业已经开始探索全球资金管理，并在实践中积累了很多经验。应对上述问题，企业财资界普遍认可的做法是搭建企业财资中心，对全球资金进行集中管理，从而实现资金在全球范围内统一管理、统筹使用、集约化运作。

• 股权方面，由集团出资还是下属的财务公司出资，或者下属机构出资，这决定了未来财资中心在整个集团内的地位以及权限，尤其是涉及到上市公司时，一定要充分考虑。因为上市公司面临的监管和程序较为复杂，不同的注册地及交易所对上市公司参与集团内部资金管理均有不同的规定，需提前与主办银行商量，必要时甚至需要征求专业法律意见。
• 经营范围方面，一般财资中心功能包括借贷、交易和服务三大块，具体做哪些业务，或者先做哪些，后做哪些，需要切实考虑企业发展的实际需要。如某些企业想解决新成立成员企业融资难问题，可以从内部借贷业务起步；等到了后期，成员企业有资金盈余，再进行资金归集管理，或者开始资金的保值、增值服务，甚至可以参与一部分金融市场投资。
• 业务模式方面，因为财资中心需要对成员企业的资金实行集中管理，是通过商业化运作还是行政命令要求成员企业加入一直是企业关心的问题。实际上这完全取决于公司的实际情况，目前市场上两种情况都存在，比较多的是起步阶段通过一定的行政手段要求，后期随着财资中心运作成熟，逐渐通过商业手段吸引成员企业加入。
• 系统建设方面，随着科技发展，企业可以有很多选择，例如绝大部分银行都可以提供网上银行、也都能够提供直连服务。从经验来说，财资中心建立之初可以使用银行的网银系统，然后逐步根据业务需要，综合考虑集团的整体规划，选择自建系统，并通过直连模式与银行打通，实现资金操作自动化。由于系统建设投入较大，且粘性也比较强，建议企业先咨询合作银行的意见，再制定路线图和时间表。
• 人员构成方面，不少企业一开始都会采取外派员工的方式，以降低沟通和管理成本，有利于快速展开工作，但需要注意的是，境外有些国家和地区对外派员工的比例有一定要求，特别是有些规定还关系到企业的税率，企业务必认真考虑，提前研究清楚。
• 运营形式方面，不同司法管辖区对财资中心的具体运作形式有不同要求，有一些地方要求企业实体化运作，例如要在当地雇佣员工，要有固定的办公场所，公司的董事会需要在当地召开等；也有一些地区允许非实体运作，远程控制海外运作，节省经营支出，但是随着国际上对避税问题的重视，非实体化运作日趋减少，受到的限制越来越多，长远看实体化运作是主流。

除了上述这些方面，还有很多因素是需要考虑的，例如财资中心的准入、牌照等，不同的企业、不同的行业需要考虑的问题都不同，不能一概而论。

• 一是搭建企业财资中心的经验。财资中心涉及面广，涉及法律、外汇、税务、系统等方面，涵盖的国家和地区广，而且每个企业的需求也都不一样，没有一个现成的模式或者放之四海而皆准的做法，每一份方案都需要度身定做，需要对每一个细节的了解、认识和把握，所以主办银行过往的业务经验是核心。
• 二是专业服务团队。企业财资中心搭建只是第一步，后续运作的顺畅才是关键，日常大量高频次的业务，对银行的服务能力、处理问题的效率都是考验，必须要有专人提供全天候、全方位的服务。
• 三是丰富的产品体系。客户搭建财资中心后，需求往往涵盖从开户、兑换、汇划，到投资、融资等各方面，银行的产品线必须足够丰富，才能提供全链条、综合化的服务。
• 四是先进的技术能力。能够提供方便、快捷、高效、稳定的服务接口，为客户提供各类技术解决方案，例如网上银行、银企直连、SWIFT直连、API对接等。
• 五是全球服务网络。客户业务分布全球，海外的资金管理，特别是一些在地化服务，需要依赖银行的海外机构或网点完成，在海外有足够的分布，才能与客户的海外业务做到较高的服务匹配度，从而为客户提供全球的解决方案。

• 首先，香港是高度自由的经济体，资金自由流动受《基本法》第112条保障。这一点对于财资中心来说极为重要，资金进出自由，是管理效率的基本保障。
• 其次，它是国际金融及商务中心，拥有一流的金融基建，是全球首屈一指的融资平台，约有190家银行落户于此，超过70多家为全球前100大银行；全球100大资产管理公司中，超过70家在香港设有办事处；香港还是亚洲最大的IPO市场，最大的QFII、QDII和RQFII管理中心；可以进行港元、美元、欧元和人民币的实时结算支付。
• 第三，它是全球领先的离岸人民币中心，能够提供足够的离岸人民币流动性和投资产品，目前人民币RTGS系统清算时间可以涵盖欧美交易时间，在属于内地工作日的周六及周日也可清算，为中资企业跨境人民币交易提供更多弹性时间。
• 第四，简单且有竞争力的税制，并已与40多个国家和地区签署双边免税协定，尤其针对财资中心有特别的税率优惠。
• 第五，人才汇聚，拥有世界顶级的专业服务机构和高水平的财资管理人才。
• 第六，地理位置上看，香港是亚洲区域的枢纽，交通便利，通达全球。

因为上述优势，截至2020年6月，香港已经吸引了近4000家企业在香港设立全球、区域总部或地区办事处。就综合实力来说，香港是企业在海外建立财资中心的理想选择。从实际情况来看，“走出去”的企业财资中心绝大部分也都落户香港。

对于今年众多企业关注的人民币国际化，俞陈平提到，中银香港是香港三家发钞银行之一，亦是香港唯一的人民币业务清算行。中银香港是人行委任的境外首家人民币业务清算行并营运香港人民币 RTGS 系统与 CIPS 实现对接，成为人民币国际化的最重要的离岸金融基建之一。中银香港一直致力推动人民币国际使用，人民币结算、存贷款在香港的市占率超过两成，人民币债券发行、外汇交易、保险及基金也都是市场领跑者。毋庸置疑，中银香港是企业境外开展人民币业务合作的理想选择。

• 第一，将柬埔寨内部的资金流向梳理清晰，减少资金流转过程中的人工干预。经过与当地成员企业的沟通，中银香港为A集团上线了柬埔寨本地资金池，实现各城市门店账户与柬埔寨总部账户之间资金自动归集，A集团无须再跑柜台转账，而且资金走向有准确报表记录。资金池由设计至上线仅花了3个月时间，首年成功归集资金超过数亿港币。
• 第二，打通柬埔寨与境内集团总部的信息沟通渠道。考虑柬埔寨当地的系统供应商能力较弱，A集团寻找当地系统直接建设银企直连对接银行的成本较高，中银香港创新性建议其直接利用境内总部与中国银行总行搭建的系统，减轻结算的人工操作压力以及带来的操作风险，提升财务管理的效率。该系统上线后，企业80%的结算通过银企直连线上进行，可以减少1/3的人员配置，于疫情之间更是大大方便了企业日常结算管理。

中银香港解决A集团于柬埔寨的痛点之后，进一步建议其将柬埔寨的资金及账户信息纳入集团位于香港的企业财资中心统一管理，实现资金区域统一管理。中银香港充分利用对当地外汇管理政策的了解，金边分行的在地服务能力以及全球资金管理系统的优势，为A集团制定方案，顺利实现跨境财务信息可视、跨境资金自动归集下拨，为该集团实现了资金与系统的区域化统筹管理，减少了人工操作，提高了资金集中度。

• 实现全球账户可视管理：与企业一同梳理全球账户存量，根据各个金融中心、企业财资中心的能力和意愿匹配银行网点及企业境外账户布局，简化冗余账户，将他行账户转移至中银集团，精简超过30%全球账户；通过中银香港一点接入，实现全球中银集团账户的可视查询，可实时查询账户比率提升20个百分点至95%；大幅提升账户安全。
• 实现全球资金集中管理：通过中银香港资金管理系统，由香港财资中心对所属企业实施全额预算控制管理，通过严格实行“以收定支”管理和预算执行的刚性控制，实现盈余资金自动归集来港，香港财资中心对海外成员企业资金统一规划、统一管理、按需下划，节省了全球超过100家成员单位财务人员的人力支出。
• 成为全球投融资中心：发挥香港国际金融中心地位优势，将香港财资中心打造成为集团融资中心，一方面向市场融入低成本资金供集团内有需要成员企业使用；另一方面归集集团内成员企业剩余资金享受规模化效应。2020年，C集团香港财资中心年结算额已超过万亿港元，较成立初期增长3倍。
• 延伸人民币产品服务：2021年，因应国家政策，该集团为把握人民币国际化机遇，希望将境外人民币亦纳入香港财资中心统一管理。利用中银香港资金管理系统的延展性，中银香港短期内较快速帮助该集团于系统实现了境外人民币账户的加入和人民币资金池搭建，并协助企业起步境外人民币结算。香港财资中心通过于中银香港配置汇率、利率产品，充分发挥人民币在减少汇率风险，降低汇兑成本方面的优势，并将境外人民币通过跨境双向人民币资金池通道与境内资金池打通，充分发挥离岸、在岸两个市场的作用，把握了新政带来的机遇。

俞陈平最后指出，企业财资中心的搭建有一个过程，其间需要企业与主办银行进行持续、密切的沟通与合作，中银香港深耕大型跨国企业财资中心业务多年，积累了极为丰富的实践经验，充分了解中资企业“走出去”面临的机遇、挑战，能够充分发挥优势，全力助推企业全球资金管理。此外，需要特别指出的是，随着企业“走出去”，境外人民币的使用量逐步增加，中银香港也在加大对企业境外人民币资金管理的服务和支持力度，企业在规划境外资金管理时可以考虑将人民币一并纳入。