随着互联网、大数据、云计算、人工智能等技术的创新，中国企业经营管理进入数字化时代。商业模式的快速更迭、外部环境风险的挑战使得财资管理和金融创新不再拘泥于传统的运营与操作，并促使价值定位的重塑。通过构建财资管理能力和生态合作的赋能，进一步促进财资管理和金融创新迈向敏捷性和智能化。
文 / 董兴荣
原标题《数字化时代的财资管理、金融创新和价值重塑——专访安永大中华区金融服务咨询主管合伙人忻怡》
数字化时代重塑大幕已开启。财资管理扮演的角色和发挥的价值将越来越重要，如在支撑企业全球化、产业链生态建设、资金链守护、自金融能力构建等方面，商业银行作为企业财资管理服务的提供者，在金融、科技、数据、咨询四个方面为企业财资管理转型赋能。
在招商银行和安永联合发布《2018中国企业财资管理白皮书——数字化时代的价值重塑》之际，安永大中华区金融服务咨询主管合伙人忻怡（Effie Xin）接受《财资中国》的采访中表示，企业通过构建“高效而聪明”的财资管理能力，与外部合作获取数据、金融、科技和咨询四大赋能，才能够真正实现“高效而敏捷”的财资管理，实现数字化时代的价值重塑。
▲图 安永大中华区金融服务咨询主管合伙人忻怡（Effie Xin）
Treasury China：
Effie Xin：
与此同时，安永大中华区金融服务团队也对数字化时代下中国企业财务转型和财资管理进行开创性、突破性的研究。今年5月份，我们的战略咨询团队与招商银行联合发布了《2018中国企业财资管理白皮书——数字化时代的价值重塑》（简称“白皮书”），探讨和展望了数字化时代财资管理转型的趋势，发现数字化时代背景下财资管理具有新的价值内涵。我们认为这种转型的趋势对于企业而言既是挑战也是机遇，企业需要应对它，也要迎接和拥抱它。
经过安永的大量实践，我们认为当前企业财资管理面临的挑战主要集中体现在数字化技术、金融服务和人才团队三个方面：
1. 数字化技术方面：企业财务资金信息尚未形成全面及时准确、可钻取的可视化展示。数据模型和分析结果还不能满足管理层、经营层、操作层等不同层次财资管理人员的多维度分析要求。另外，业务系统与财务系统尚未形成互通互联的有机整体，制约了经营价值和战略价值的实现。
2. 金融服务方面：一是企业自金融的能力短板尚待补全，二是外部可获取的针对某一行业或企业特定需求的定制化金融服务也相对不足。
3. 人才团队方面：企业财资人员的综合能力不足，尤其在业务知识、数据分析与预测、IT技术应用和需求分析及企业战略制定支持等高阶能力上尚存短板，难以推动企业财资管理三大价值定位的实现。同时，也需要企业具备充分调动全球人才资源库，获得能够伴随企业成长、并不断更新能力的智库资源，扩大企业财资管理的能力边界。
我们相信，未来只有应对好三大挑战，实现向“财务价值”“经营价值”和“战略价值”三大复合价值主动转型的企业，才能真正把握核心竞争力，在数字化浪潮中屹立潮头。
Treasury China：
Effie Xin：
安永通过白皮书的研究，提出企业要构建“高效而聪明”的财资管理能力，即“财资敏捷力”。其由敏锐的数据资产“运营力”、强大的财金资源“整合力”、锋利的技术手段“创新力”、柔性的组织制度“协作力”和优异的人才团队“精专力”五大核心能力构成。企业需要从这五大方面着手，构建敏捷的资金管理体系。
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敏锐的数据资产“运营力”
2. 强大的财金资源“整合力”
3. 锋利的技术手段“创新力”
4. 柔性的组织制度“协作力”
5. 优异的人才团队“精专力”
通过研究，安永认为这五大能力的构建不仅可以通过企业内部培养，还可以与商业银行、互联网金融公司等外部机构合作获取。这种外部合作可以从四个方面补充企业的核心能力，即数据、金融、科技和咨询四大赋能。
（1） 在数据层面，有因数据的筛选和充分整合、数据管理体系的搭建离不开数据中间商、技术工具型企业、数据服务的应用服务型企业等机构支持。
（2）在金融层面，外部金融机构具备丰富且专业的金融工具及服务手段，其提供的综合定制金融解决方案能够助力企业更加高效地获取、整合、配置财资资源。
（3） 在科技层面，企业可考虑借助外部科技类公司应用较成熟的大数据、云计算技术，乃至还处于起步阶段的流程机器人、区块链、物联网、人工智能等技术，帮助企业健全数字化管理能力。
（4）在咨询层面，面对不定期涌现的新任务和新要求，企业需要高效整合外部咨询团队与企业形成合力，提供成熟的专业意见。通过内部培养五大能力和外部获取四大赋能，企业能够真正实现“高效而敏捷”的财资管理，实现数字化时代的价值重塑。
Treasury China：
Effie Xin：
具体来说：
1 . 数字化时代，财资数据越来越具有海量性、多样性、高速性和价值性等大数据特征。大数据为财资管理不同领域的预测分析提供了基础。如企业通过分析商户的提款行为来预判商户提款的时点，再针对可能出现的头寸波动及时做出应对，平滑流动性波动，实现智能化的现金与流动性管理。
2. 通过运用以人工智能为代表的智能技术，企业的财资决策模式将从经验式逐步向智能辅助甚至人工智能主导的新决策模式发展。如通过人工智能技术与财资管理系统相结合，基于预设规则对收付结算进行自动化操作，以及实时监控，及时识别、提示或阻断风险交易；并基于机器学习持续完善规则。最终实现大幅降低人工干预、提高交易数据真实性、可靠性，保障资金安全的目的。
3. 云技术通过平台化、模块化部署的模式能够大幅降低企业的IT部署建设成本。而更进一步，企业财资应用的服务化、云化推动着企业流程的重塑和底层架构的融合。这种灵活开放、平台化的技术架构将是企业整合各类系统的最佳选择。特别是通过运用SaaS等开放的云架构，企业能够真正颠覆系统建设模式，从而灵活选择自建或获取外部IT，实现内外部系统灵活融合，并且允许迭代式的技术创新，实现柔性的系统开发。
4. 区块链技术不仅仅可以提升数据的安全性，而且为供应链金融从“1+N”转向“N+N”提供了支持，使得摆脱核心企业额度的限制成为可能；同时区块链也大幅减少了现代网状协作交互中财资的多方确认流程。
5. RPA能在指定环境下以几近零错误率运行，辅助自动校验和检查机制，保障财务操作的低风险和稳定性。并且，通过RPA技术与财资交易系统等数字化手段，可大幅降低重复、繁琐、人力投入大的财资操作成本，实现7×24小时运作，大大提升资金收付、结算事务处理的批量化、自动化和实时性水平，使得人力资源投入更有价值的工作中。
Treasury China：
Effie Xin：
『全文可订阅《财资中国》2018年7月刊杂志浏览，加财资君微信treasury-westlake，进微信群与行业大咖交流。』
本文来自于《财资中国|财富风尚》2018年7月刊
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