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亨通集团:池化+信息化管理,推动产融结合发展 专访亨通财务有限公司总经理曹卓峻

亨通财务公司成立是亨通集团正式跨出实体金融布局的第一步。之后,亨通集团还实现了以财务公司为核心的财务集中化、信息化管理。在曹卓峻的设想中,未来,财务公司将成为亨通集团发展的动力之源,而不是单纯的企业协助者。

文 | 董兴荣 李菲

来源 | 《财资中国|财富风尚》杂志2017年9月刊

财资一家(TreasuryChina)原创首发

《亨通集团:池化+信息化管理,推动产融结合发展 专访亨通财务有限公司总经理曹卓峻》

亨通财务有限公司总经理曹卓峻

亨通集团是服务于光纤光网、电力电网、金融和大数据互联网、文旅地产等领域的国家创新型企业,现已发展为中国光纤光网、电力电网领域规模最大的系统集成商与网络服务商,跻身中国企业500强、中国民企100强、全球光纤通信行业前3强。

在快速发展的进程中,亨通集团以产业扩张为依托,以管理、技术、机制创新为核心,积极构建财务公司。对此,亨通财务有限公司总经理曹卓峻表示:“构建财务公司为企业的产业发展、管理等各方面创造价值,实现企业以财务公司为核心的财务集中化、信息化管理,进一步促进产融结合。未来,财务公司将成为亨通集团发展的动力之源,而不是单纯的企业协助者。”

财务建设:坚持“三条腿”并行

结合亨通集团创新产业的发展目标和产融集合的规划,亨通集团构建了“顶层设计+底层结合”的财务管理体系,对集团财务管控进行全局性的设计和构想,从源头上规避财务风险,还专设财务管理中心和财务公司。前者主要分管会计核算和税务筹划,后者则全权负责资金管理。同时,在财务管理中心体系内还建立财务共享中心,完成包含企业出纳、报账/应收应付等在内的一系列日常财务管理工作,增进了成员企业的统一化、集中化管理,进一步实现了集团信息化的管理。

此外,所有报账费用的支出都通过财务公司的支付系统完成,作为财务公司运筹资金管理的基础数据,并实现财务共享中心和财务公司系统之间的无缝对接。可见,在整个财务体系中,财务公司是亨通集团财务建设的中心。

“亨通财务公司就是整个集团的资金管理平台。”对于财务公司的作用和定位,曹卓峻明确说道。他将其具体功能归纳为五个方面,分别是账户统一管理、资金全面归集、计划报送管理、支付集中代理、融资规模管控。

第一,账户统一管理。亨通集团所有账户的开户与销户,包括债券的监管账户、募集资金账户、保证金账户等,都是由财务公司集中管理。账户的开户与销户,其理由及必要性都需经过财务公司统一审批,才能办理相关手续。

第二,资金全面归集。资金全面归集是财务公司的基本技能之一,即所有成员企业的全部资金都归集到财务公司。集团以及成员公司的对外支付,都是通过财务系统的支付系统完成的。

第三,计划报送管理。亨通集团全部的对外支付都是通过财务系统支付,因此,各成员公司都要向财务公司报送周报、月报,财务公司对此进行审核。一方面核定准备方案,另一方面核定成员企业资金报送的准确率和及时性。

第四,支付集中代理。财务公司采用的是代理集中支付的模式,要求所有成员企业的支付都是通过财务公司的系统实现对外支付。现在支付比率已经超过了50%,绝大部分成员企业日常货款支付,包括一些非正常款项都是通过财务公司支付。

第五,融资规模管控。从融资管理角度而言,大部分的成员企业也有自身的融资需求,但它们遍布全球各地,与当地金融机构会有资金业务的往来。财务公司此时发挥的是指导性的管理作用,而非全面参与。例如,对成员企业整体的集团授信,包括授信条件、授信标准、担保方式等,进行统筹管理;对成员企业担保,包括整体的授信总量需求、备份资金限额的核定等,进行统一制定。但成员企业对授信洽谈、材料提供、用信频率以及使用标准等,拥有一定的自主权。

曹卓峻认为,财务公司未来要走好自己的路,要坚持“三条腿”并行,即人、制度以及系统建设缺一不可。“人才建设和制度建设都是长期工作,它们和业务紧密相关,包括人才的持续引进与培养、制度的梳理与革新,都需要持续地跟上。”而最后一条腿,则是系统信息化建设。曹卓峻表示,无论是财务公司还是集团,都很重视这一方面的工作。

流动性管理:发挥财务公司的金融属性的优势

财务公司具有金融服务、资金管理两大属性。资金管理属性作为财务公司的主要职能,是未来要进一步发展的重点。“我们会加强对资金管理中核心部分的管控,包括资金预算、资金计划报送、融资管理等方面。同时,我们也会加强与外部机构的合作。”曹卓峻如是说,金融服务属性则与其自营业务紧密相关,亨通财务公司本身具有金融属性,未来也将获得人民银行同业拆借的牌照。曹卓峻认为:“从流动性角度来看, 当备付资金不足时,可以到商业银行去做一些同业拆借,以解决流动性的问题。既然集团成立了财务公司,我们就要将其金融工具的优势发挥出来。”

对于资金的备付,即在企业流动性上,亨通还比较重视自有资金的计划性管理。亨通集团的公司规模较大,日常财务管理中信息堆积、信息传递的及时性和信息产出的准确性等,对亨通财务都是一个挑战。对此,亨通着力建设财务公司,加强资金集中归集管理,资金既统一归集又集中对外支付,所有的资金计划全部报送财务公司。换句话说,就是集团的现金流量上的借、贷方绝大部分都发生在财务公司,“财务公司要肩负重要的职责,及时掌握成员单位所有现金流量的变动等重要信息,并进行合理地分析来制定备付金的限流。”

资金管理与其所在的金融市场环境紧密相关,而各个国家及地区的金融市场环境截然不同。在这样的背景下,整个资金管理不仅涉及金融工具的运用,还包括融资、银行,其他金融机构的资金支持。结合亨通的具体情况来看,随着集团“走出去”的发展,亨通集团对资金的需求也越来越大。

在投融资上,曹卓峻提出了自身的想法,财务公司主要负责集团的融资管理,制定了两个“三分之一”的融资目标,即直接融资比例不低于三分之一,中长期融资比例不低于三分之一,着力优化负债结构,降低流动性风险。同时,在融资管理上,他还表示第一个考虑的肯定是授信方案的便捷性。在他看来,与银行合作,效率是其最看重的因素。“与商业银行,包括与外部金融机构的合作,亨通集团的银行授信相对较为丰沛,授信产品也比较齐全。同时,商业银行在整体的报批流程、方法流程上效率极高,保障我们集团及时、高效实现兼并收购。除此之外,日常工作效率要快、企业需求响应要快、信息传递要快,银行信贷政策、行业政策、区域政策变化要第一时间告知企业,让企业知道。目前集团涉及融资业务由财务公司归口管理、分级维护;除此之外,在评价银行服务时还关注银行综合成本与提供服务含量的匹配度,要不断提高客户的服务体验。”

票据管理:池化+电子化,高效的管理新渠道

近几年,亨通集团在巩固传统光纤产业的同时,也在不断地完善产业链和发展新型产业。它沿着通信、电力电缆两大产业,积极整合资源,发展海洋工程及装备、新能源汽车线控产品、量子保密通信业务、大数据、智慧社区业务等。同时,随着亨通品牌影响力的不断提升,业务已覆盖全球130个国家和地区。庞大的国内外产业发展,以及上下游供应商的合作,源源不断地产生票据收付需求,且数量巨大。那么,如何高效管理票据,将票据盘活,变废为宝,让应收票据能够产生最大的价值呢?

与浙商银行合作之前,亨通集团的票据管理主要是手工记账式,流程繁琐、效率极低。同时,票据管理主要还存在以下几方面问题:

1. 库存票据与所需支付的货款金额及期限不匹配、小额票据贴现成本高、新开应付票据较多等等;库存票据流转效率不高,票据管理功能效果不明显;

2. 子公司相互拆借,票据内部协调效率低, 票据短缺单位无法及时获取所需票据,同时纸质票据快递传递过程存在一定风险;

3. 各公司库存票据的手工报送及汇总繁琐、信息传递效率及准确性不高;

4. 一些公司由于票据不匹配且内部票据拆借协调繁琐,存在付供应商货款票据开立不及时现象,不利于集团的供应链管理。

在与浙商银行合作后,其提供了一套相对完整和严谨的系统,整个票据池形成了电子化和系统化的管理。亨通集团可将所有票据信息录入,通过信息化的方式和手段对票据进行集中管控。“涌金票据池提供的功能和增值服务满足了我们所有的需求,也凸显了其效率高、功能强、服务好等特点。”曹卓峻评价道。

效率高,体现在成员间质押池额度调剂、票据入池及开票方便快捷。主办单位可以实时在成员间进行额度调剂,及时满足缺口单位的需求;开票可以通过网银线上预先发起,每周一公司的成员单位前往浙商银行集中办理纸质票据入池及开票,当地支行提供专柜专人服务,保障了票据入池及开票的效率,同时也节约了公司的人力成本、提高了工作效率。功能强主要是指财务数据抓取及分析功能强大。通过涌金票据池网银系统可以实时抓取入池票据信息、质押池额度、相互间额度调剂、质押池融资明细,实时监控票据状态、动态分析票据池额度变化及使用情况,并可及时对账。服务好体现在浙商银行提供了专业贴心的服务,浙商银行总分支行联动能力强,能够及时解决票据池搭建及使用过程中的问题;日常通过微信群、电话、面谈等沟通方式,及时通报突发事项。

此外,亨通集团也在逐步引导成员企业往电子票据的方向发展,开辟出自身特色的电票直连之路。曹卓峻认为:“不仅是亨通集团,应该说是市场上电票需求还是大量存在的,尤其是央行224号文的推出,从监管高度推进票据电子化发展。同时,电子票据对纸质票据风险的防范,及降低票据管理成本,都有比较重大的意义。”亨通集团也在紧随这一大势,不断提升电子票据创新发展。未来,“扩大电子票据的使用范围,电子票据完全铺展开,那将不是几家企业的事情,可能整个中国的金融体系都会发生变化。”

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