给财务人的十二封信⑪ | 产业共建与财务生态

亲爱的财务人:

随着企业向网络化、生态化、平台化发展,财务管理的范畴早已从企业内部上升至产业链条和生态圈。产业链金融的发展,落实到企业财务管理,体现在构建健康的内外部财务生态。

那么,财务部门对内对外需要做哪些工作才能促进资金、资产与各项资源要素的合理配置和高效流转?

财资一家特别策划了《给财务人的十二封信》系列,本文为第十一封信,这封信的主题是:产业共建与财务生态。希望能为您的财务工作带来一些启发与思考,并期待您的回信。

随着企业向网络化、生态化、平台化发展,财务管理的范畴早已从企业内部上升至产业链条和生态圈。企业经营愈加重视价值管理,尤其是资金、资产与各项资源要素的合理配置和高效流转。从全球视野出发整合优化产业链,共建健康的产业生态已成为企业经营发展的共识。因此,企业不仅应从自身内部出发管好财务资金资源的流入与流出,还要从供应链和生态圈的构建角度出发,通过与上下游企业交易过程中的流程管理,打通资金流、信息流、商流、物流等在产业链条上的流通通道。借助数字化技术,构建智能化平台,提升财务资金资源在产业链条上的配置和流转效率,从而提升产业链的财务效能,实现整个链条的价值创造。

产业共建:从产业链金融到产业链协同和智能财务

产业链金融服务是一项系统工程,需要银行、企业等多方的共同协调与配合。

随着供给侧结构性改革深入推进,在产业转型升级迫切与金融压抑、金融短板突出的博弈进程中,产业链金融无疑拥有广阔前景且潜力巨大。产业链金融的创新,不仅仅体现在企业融资方面,更重要的是整合产业链上下游资源,从功用并立到联合协同,从线式供给链到非线式网状协同生态,从单一渠道支持到系统支持,从单一空间到多维空间,这些改变将最大限度地凝集和释放企业的创新活力。这既与经济全球化发展一脉相承,也是产业链发展到成熟形态后,自然衍生的产物。

  • 科技推动,塑造多流合一的产业协同生态

毋庸置疑,未来产业供应链发展必须实现“商流”“物流”“资金流”“信息流”等多流合一。身处数字化和万物互联时代,企业已经不能满足于只把数字化技术应用在供应链过程中,而是需要通过物联网、区块链等数字化技术把供应链的全过程,从数字化营销、产品开发、制造到分销等环节完全互通,并将所有数据和信息实时互联,形成互联互通的数字化供应链生态系统。

数字化供应生态系统具有改变利益相关者之间的沟通和交易方式的作用。物联网和区块链技术的结合,将为产业链建造起高度信任和透明的环境,优化现有流程,削减成本并且创造价值。

  • 万物智能,智能技术群加速产业链、财务智能升级

当前,产业链金融已经全面进入智慧产业链金融新时代,其标志就是金融科技对于产业链金融风控体系的全面赋能。ABCD+IoT=E。人工智能、区块链、云计算、大数据与物联网这五大金融科技从成本节约、数据分析、风险控制、信息共享、智能预测等多个维度赋能产业链。

万物智能形势下,汇集到财务组织的数据呈指数级增长,为财务智能化提供燃料;而数字化技术升级后的算力精进是财务智能化的引擎;产业链金融就是财务智能化的最佳实践场景。基于大数据、人工智能、区块链和RPA技术,财务将在大数据分析、智能运营、交易互信、风险管控等方面实现智能化应用突破。

财务生态:从价值创造到生态平台共建和平台财务

产业链金融的发展,落实到企业财务管理,体现在构建健康的内外部财务生态。对内,财务部门需做好会计核算及税务处理,制定税收政策方案及程序,开展税务管理,建立及完善全面预算制度,并且参与公司重大投融资决策,优化资本结构和资本配置,保证资金安全;对外,财务部门需协调公司与银行、工商、税务等政府部门的关系,拓展融资渠道,并与咨询公司建立良好合作等。

随着数字化、网络化、智能化的发展和深化,企业经营更加重视价值管理,尤其是资金、资产与各项资源要素的合理配置和高效流转。CFO需借助数字技术,建立“数据+交易+算法”的智慧财务平台,不断提升财务管理和金融服务的效能,并赋能产业链的经营。

  • 协调创造高效价值,释放隐性资金价值

企业资金活动贯穿于整个产业链、财务供应链和交易链,如资金流入与流出,资金的计划、控制、协调等。产业链的网络化、全球化和平台化发展趋势使得企业趋向注重产业链的生态协同。

但价值分配过程中,上、下游企业间存在明显的矛盾:上游企业总是希望提高中间产品的价格,从而增加收入;下游企业总是尽量压低中间产品的价格,以压缩成本支出。而借助大数据、云计算等技术,产业链上下游可协同起来,让企业金融和财务赋能高效交易,实现产业链整体的价值创造,从而缓解独立环节之间的矛盾。

此外,财务运营的触角已延伸到企业外部的整个产业链中,从产业链流程中发掘隐性资金价值也成为企业着力点之一。如在保证安全的现金存量的前提下,提高资金的使用效率,加速资金周转,减少企业营运资金占用。企业可以通过实现集团资金的合理归集,集中资金的收付,并结合财务管理平台最大限度地集中沉淀在各个分(子)公司的资金,减少不必要的资金调动,合理调度和配置资金资源,加强对资金异常运动的监控,强化总部集中管理,进而提高资金使用效率。

  • 优化产业链财务配置,锻造智慧财务平台

随着企业的产业链发展和扩张,企业的财务管理内容越来越复杂。相应地,企业的管理水平和财务分布结构也需要提升和改善。

随着大数据、云计算、区块链、人工智能、物联网等创新技术手段深入应用到各个生产和交易领域,财务管理和金融服务亟需借助科技赋能,以提升资金、资产与各项资源要素在产业链条上和生态系统里的配置和流转效率。

财务工作始于数据、止于数据,但财务却并非只是数据的搬运工,而是数据的整合加工者和高效利用者。通过构建“数据智能+网络协同+平台赋能”的智能数字化平台,可以有效地集合财务数据、业务数据和产业数据,最大限度地实现数据共享,实现产业资源的最优配置。如通过保持最佳资金货币量,合理控制应收账款和应收票据,有效降低库存原材料和存货,提高营运资金周转效率,尽可能提升财务资源的使用效率和配置效能。

此外,智慧财务平台还需通过建立各类融资渠道,创新应用新的金融服务和工具,将资金供给方和资金需求方联结起来,以增强产业链流动性保障,破解链条内中小企业融资困境,实现产业共建。

财务管理的效能在相当大程度上影响着企业整体经营效能和行业化财务管理水平,进而影响产业链上下游的经济发展。CFO需构建起连通、集约、自动、高效的智能化财务体系,提升财务管理效能,从而优化产业链的经营。

——给财务人的十二封信·第十一封信

走向未来财务的能力模型和底层逻辑

互动时间

读完这封信后,您对以下问题有哪些思考和看法?欢迎加财资君微信(treasury-westlake)进群交流。
Q1.您认为从哪些方面可以拓展供应链金融的资金来源?
Q2.您认为区块链技术应用在供应链中的前景如何?
点赞

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注

此站点使用Akismet来减少垃圾评论。了解我们如何处理您的评论数据