数字技术赋能产业链，构建智慧财务与智慧金融

数字经济是以交易和账户为中心的经济体系。财务和金融的基础是账户，而交易表现为账户的记载和处理，其核心是“符号＋数字”。账户关系是财务和金融的底层逻辑。随着技术集群不断介入商业模式、用户经营、财务管理、风险管控、资金管理和企业金融的过程中。账户化、技术化、数据化、场景化和智能化也就成为CFOs和财资管理者构建面向未来经营体系的核心。借助数字技术，将不断提升财资管理和金融服务的效能，并赋能产业链的经营。

新交易时代，数据为王。数据成为产业链平台的核心要素和网状连接点，也是财务变革与金融创新的关键。丰富的产业链场景带来了大量数据的沉淀，如将商流、物流、信息流、单据流和资金流的数据进行“五流合一”，把信息链进行共享，积累形成大数据。基于大数据的产业链场景金融，可以通过准确掌握产业链上下游的企业生产经营状况，通过数据分析、流程设计实现有效的风控，寻找并开发一些传统供应链金融无法触及的空白领域，进而设计一些相关的金融产品，提升整个产业的周转周期、资金利用效率。

信息技术的创新发展，商业模式的变革，产业链平台的崛起，使得财务体系、运营策略和运作流程发生变化。数字化、自动化、智能化的趋势下，机器人流程自动化（RPA）、人工智能、大数据和云计算等不断应用到财务领域，对于CFO来说，需要用新的思维方式对待数据分析，不能只把数据看作生成静态报告的工具，而是要建造巨大复杂的数据库，实现流程任务自动化、智能化。如针对企业流动性管理，通过数据整合、数据分析和钻取、搭建预测模型、实时监测流动性风险，并通过智能算法推荐最优预测结果和资金安全边际以“OLAP＋智能算法”技术手段让企业实现智能流动性管理。

数字化财务和智能财务平台，通过应用人工智能、物联网、机器人流程自动化、区块链和协作网络等技术，打造智能预测、自动化报告和交易、前瞻性生态伙伴管理，助力企业降低成本和管控风险，并发掘新价值来源，将财务部门打造成企业新的价值创造中心和赋能平台。通过机器智能技术帮助财务部门由传统的追溯数据分析模式到系统推断预测模式，并且获取洞察，以洞察指导行动，创造价值。

产业链平台模式下，数字化蕴藏了丰富的企业和产业链场景，涵盖设计、研发、采购、生产、物流、销售、交易和服务等全流程经营环节。数字化、网络化和API经济为场景入口的打开提供随时随地、无缝衔接的可能性，而商业银行的转型需要变得更敏捷、智慧和开放。这就需要商业银行搭建开放的金融服务平台，将金融服务通过API/SDK以及ISV开发者生态无缝嵌入到各个场景和生态中。未来的银行是围绕客户需求，以客户为中心，构建开放式的生态服务平台，提供精准和定制化服务，成为金融业的“亚马逊、苹果”。

开放银行是一种平台化商业模式。通过将银行的数据、算法、交易、风控、流程等业务功能，开放给包括第三方开发者、金融科技公司、平台企业和其他合作伙伴在内的生态系统里，银行仍然提供底层账户管理和存贷汇等核心功能和基础服务。在这种新型的生态模式下，银行退居底层，成为按需配置的金融服务基础平台。比如，BBVA银行在2015年就积极地开始数位化转型，着力打造成为一家Bank as a Platform（BaaP）的平台型银行。2017年5月， BBVA开放了8大类API，成为全球第一家以商业化运作开放API的银行，实现了BaaP的转型。

『 产业链平台+金融案例分享：阿里巴巴、海尔、物产中大、欧冶云商，详见《财资中国》2018年8月刊。