中银香港助力建筑工程类企业发展全球司库体系建设

• 海外账户分散，管控难度高。以该集团为例，海外仅中行账户已超过200个，涉及亚洲、欧洲、非洲、美洲的几十个国家地区。

• 难以寻找合适的中资银行合作伙伴。工程类企业境外业务涉及的国家和地区众多，尤其集中于一带一路、南美、非洲等欠发达地区，但是当地并没有中行或者其他中资银行的网点可以提供服务。

• 外汇管制影响资金集中管理效率。由于业务主要集中于“一带一路”沿线、南美、非洲等地区，而上述地区普遍有不同程度的外汇管制，普通跨境实体资金池的模式仅能实现小部分资金集中管理，且效率也不高。

• 独特的“项目制”管理模式存在开户难题。该集团众多海外承包项目独立核算，因此需要有单独的账户进行收支管理，这类项目以非实体的方式（项目部）运行，开户审核困难。

为落实集团战略，更好地推进境外投资项目，结合香港财资中心税务优惠政策，该集团在香港成立财资中心专门负责管理集团境外账户及资金。香港财资中心作为集团境外资金管理平台和境外投融资平台，是集团司库管理职能和投融资职能在境外的延伸，在集团国际化战略中承担着境外财资管理及境外筹融资的重要角色。

中国银行（香港）有限公司（简称“中银香港”）全方位配合该集团香港财资中心建设进程，并针对工程类企业海外业务管理时遇到的难点，专门设计“资金池结合代收代付账户”方案。可由财资中心主体公司在中银香港为海外成员企业开立代收代付账户，账户由财资中心所有，以成员公司名义统一对外收付款，同时将代收代付账户加入财资中心资金池，结合中银香港现金管理平台资金池联动支付、以收定支等功能，既满足企业对外支付需求，也可以有效管理和控制预算执行，实现海外成员单位零余额管理目标。该资金管理结构实现了资金统一调度体系，极大程度上帮助成员公司减少操作流程，为境外成员企业提供日常结算、存款等服务；也有助于落实集团整体战略要求，组织实施境外重大融资，提高了集团整体的结算效率及其资金收益。

在渠道搭建方面，该集团通过全球资金管理系统及境外资金账户可视化系统，实现银企信息直联及海外银行账户穿透可视，全球账户通过系统主机互联互通、无缝衔接，海量账户信息一目了然，目前已实现亚洲、欧洲、非洲、美洲内多个国家及地区账户的信息读取。通过主机间连接，可以实现账户资金的有效监控，提升资源利用效率。此外，多渠道并行机制也可以作为集团的弹性计划，保证财务管理效率及资金安全。