引领财资创新,助推金融转型

企业如何实现“价值创造型”的财资经营?

伴随经济全球化、网络化、数字化进程的加快,未来业态的发展相互渗透,重塑财资管理,实现“价值创造型”财资经营,逐渐成为CFOs关注的焦点。2017年11月21日,在圆桌讨论环节,几位财资界大咖围绕“全球化、数字化财资经营与技术服务”这一主题,进行了互动交流。

来源 |《财资中国|财富风尚》杂志2018年1月刊

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《企业如何实现“价值创造型”的财资经营?》

(从左至右分别为:财资中国总裁包恩伟、中国兵器工业集团有限公司金融处副处长蒙立竑、中兴精密集团副总裁兼CADO董事张红曼、爱康科技有限公司集团副总裁袁源、中信银行公司银行部副总经理王鹏虎、保融科技有限公司业务总监郑俊林)

中国兵器工业集团有限公司财务金融部处长蒙立竑

兵工集团在实施大司库之前,认真统筹规划,科学地设计大司库实施方案,包括实施路径的探讨分析。当时我们认为大司库管理最重要的是,处理好企业集团分权与集权之间的关系。兵工集团是多级法人结构,各单位相对分散,若其实行集中管理,是否能够承受相伴而来的风险?基于这一担忧,在选择大司库实施范围时,率先考虑基于整体企业的发展情况、盈利能力等一系列的财务指标基础,挑选约10家单位作为大司库的实施单位,进行推广大司库。而其余40多家单位目前还未纳入大司库实施范围。同时,开展大司库还需要考虑现实的问题。比如,企业集团在集中票据、信用资金、各类金融企业财资的同时,能否满足各单位的融资和其余各类金融业务的需求。

中兴精密工业集团副总裁张红曼

中兴精密工业集团,在境外上市、私有化、IPO等过程中,搭建财资管理体系中也经历了这四个方面的集中管理和独立分割管理的过程。但除了基本的预算/结算/外汇/票据/授信等这些日常操作规范和体系建立外,现在主要更多参与到各个业务部门的项目中,从客户、供应商的销售(采购)模式、结算方式、业务流转等一起外接金融机构投资与产品部门探讨更优投融资及运营的方案,实现从筹资、投资、运营、分配过程中的增值和风险管理的价值。

我们集团2007年就启用了资金管理系统,财资管理过程中大数据的洞察和利用方面,技术能力非常重要。我们通过SAP、OA、资金管理系统和银行账户接口的链接,实现每天能在ATS资金管理系统中实时看到现金票据流动的金额、汇率波动的信息、到期融资归还提前的预警、资金预算审批的金额额度、已用金额、本次使用后的余额以及月度每日预测的收支余额等。通过实时的接口,真实的数据不会被篡改,确保为经营者提供精准的决策判断、各业务的倒逼达成、网络化信息共享及全球移动审批效率的提升。

此外,考虑系统整合的技术能力也是财资管理需要关注的重点,我们在独立性的要求下,集团资金集中管理切换为股份公司独立管理的模式,保融科技的技术服务有助于我们顺利地完成整个庞大系统的切换和各公司数据的转移、分割与储存。这种技术能力很重要。企业财资力需要的不仅仅只是管理模块功能的实现,而是需要整体链接与整合的解决能力。

爱康科技股份有限公司副总裁袁源

谈及爱康科技财资管理的过程,袁源表示,其实在2008年的时候已提出了财务和资金的分离,将资金管理和现金管理摆到了非常重要的位置。对于民企而言,现金管理的好坏决定企业的生死存亡,爱康一步步走过来的经验,可能对有些刚起步的企业有一定的借鉴作用。我们刚开始的时候跟保融科技合作,做了多银行平台管理体系,通过平台把所有的银行连接进来,让所有管理层能够实时掌握每个账户余额并形成报表,避免集团发展之后导致资金失控。

事实上,我们集团有200多家子公司,分布在全国各地,如何进行跨地域和跨边界的管理是我们当时面临的一个问题。因此,我们先建了这样一个平台。这个平台在保融科技的帮助下逐步延伸,增加了资金预算系统,因为现在集团体系不断扩张,业态相对丰富,我们想通过预算平台对整个企业进行管理。当时我们对生产经营企业进行封闭式的管理,核定每个企业的周转次数和资金占用情况,这种管理是静态的。

目前我们的资金管理平台已经进入了3.0版本,不仅把资金预算系统加进去,还增加了预测生产企业的精细化管理。生产企业管理讲究现金到现金的管理,这个管理系统特点:第一是从空间到速度再到时间的改变。过去,管理中通常在存货、应收账款等方面讲究每一个现金流的流转速度如何。第二是从静态管理到动态管理,原来通过预算到资金分析,这是一个静态的过程。目前我们把业务流数据及时反馈到现金控制目标,形成了数据的双向流动,达到了实时动态控制的目的。第三是类似从事前到事后这样一个静态的状态。在控制过程中,加入风险管控的模式、风险总量、风险因子,建立了一些模型,设置风险阈值,从现金到现金闭环。当然,这是企业内部管理,还需要结合交易银行,因为我们离不开银行端,要与银行端做一些突破。比如通过区块链技术来完成票据池搭建、供应链融资等,将这些财资工具运用甚至镶嵌到企业管理和运用过程中去。

中信银行公司银行部副总经理王鹏虎

企业要经营、要发展自然离不开钱,而财资指的就是可以变成钱的资源,财资管理要做的事情是如何把企业资源转变成钱。主要有三个方面:

第一看到钱。通过网银和现金管理系统就可以把钱看得很清楚。以前一个会计管一家账户的钱相对容易,但集团公司要把钱都看住就比较难,而我们用网银和现金管理系统就可以很容易地解决这些问题,不管有多少账户,一眼可以看到。

第二是管住钱。这个阶段通过现金池将资金归集,把来的钱管住了,再通过集中支付,把走的钱也管住了。

第三生出钱。生出钱又分三个阶段:一是银行把信用变成钱,我们服务大客户,对其财务报表进行分析评级,信用评级好的客户就可以直接授信,这种情况下,企业的信用就变成钱;二是想办法把资产变成钱,而且这个资产更多是流动性的,下游就是把存货变成钱,上游将应收变成钱,通过供应链金融的应收应付和预付类产品,把企业资产变成钱;三是把数据变成钱,特别是把交易数据变成钱。通过ABC技术,从电商平台、ERP等系统获取实时和历史交易数据,再结合主体数据和其他大数据,就可以很清楚地看到企业每天产生的销售和经济活动。这些交易数据就可以将银行授信产品跟企业的金融需求很好地连接起来。

浙江保融科技有限公司业务总监郑俊林

保融科技是一家以“让企业没有难管的钱”为使命的互联网金融科技服务提供商。保融扎扎实实从企业交易入手,在充分解决企业交易安全、效率的前提下。紧跟企业管理需求,为企业提供大量可配置化的管理应用场景,提供资金管理服务。

资金管理主要分为两个组成部分,其中最核心、最基本的部分是交易;另一部分是交易和管理相融合。随着企业的不断变化发展,在完成资金交易后,保融科技将企业和金融机构连接在一起实现互联互通。同时,在企业管理的进阶中,保融科技还在资金交易和资金管理的基础上,为企业提供精细化的现金流服务,目前在行业内率先推出了现金流管理平台,专注为企业提供精细化流动性管理服务。另外,基于近几年核心企业自金融业务的蓬勃发展,我们通过配置化,为核心企业、金融机构提供上下游线上资金放款和资金交易服务。

所谓应用场景通过配置化、智能化完成,保证所有交易稳定性。保融科技从企业交易入手,在充分解决企业交易安全、效率的前提下,为企业提供可配置化、场景化、智能化的资金管理系统建设和平台运营服务,包括咨询服务、体系建设服务等。目前,我们在大中型工商企业,保险、期货、消费金融、社保、公积金、法院等大交易量的企事业单位的资金交易渠道整合、结算、对账等方面协助企事业单位取得众多成果,如保融科技帮助华润实现了全球资金统一结算和管理。

保融秉承“服务银行,和银行一起服务企业”的经营理念,2015年和中国银行达成了全行级的战略合作,共同服务企业的全球化资金管理战略。目前,我们在平台方面已经实现swift直连,银行的银银直连,全球多币种、多时区统一配置和一体化管理,全球银行信息维护、查询,多币种、汇率的维护管理。平台实现全球资金的统一共享结算、交易、管理。跟银行系统充分整合,实现国内、国际信用证的线上开立、电子票据线上开立等全球化资金服务。

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