01 司库管理信息系统平台建设的背景分析
二是系统功能未实现全覆盖。司库管理信息系统的功能应实现对司库管理所涉及领域的全覆盖。全面的司库管理信息系统涵盖司库管理工作、司库决策支持、司库内部沟通与服务以及系统整合四大平台。但在现实中,资金划拨与结算等日常业务操作是大多数企业司库管理系统的主要功能,较少覆盖资金运营、市场跟踪、数据分析、外汇管理等功能。
三是数据治理能力较弱。数据是数智化司库管理信息系统平台至关重要的资产,内外部信息系统的对接会导致司库数据的体量增加和复杂性提高,数据质量决定了平台价值创造作用的发挥,因此司库管理信息系统平台同样需要考虑数据治理问题。目前,无论是司库管理信息系统还是其他财务信息系统,都面临着数据基础标准缺失、数据质量管控流程和管理规范分散、权责不明确等问题,尚未建立起包含组织、标准、流程、质量、安全、技术等多个层面的数据治理方案框架。
四是缺乏分析指标体系。司库管理信息系统平台,特别是资金业务前台和决策分析后台都强调通过数据分析支持和辅助企业战略决策。传统的定期报告难以推动运营和决策,司库管理信息系统平台的数据分析并不是简单的定期提供分析报表,而是需要应用司库的全量数据进行管理分析,提供现金流的实时报告,以及现金预测、外汇预测、风险预警等动态报告,这更加需要一系列完整的指标分析体系,并且要求该体系能够为总部、各业务单元提供不同的主题分析。
五是安全管理仍需加强。司库管理信息系统沉淀了企业财务数据和资金往来数据,企业在享受数字红利的同时,也面临着各种类型的安全风险敞口,其中既有系统安全风险,也有业务安全风险。在系统建设过程中需要利用先进的信息安全技术,并结合公司内部控制体系和机制,以保障系统、数据、硬件、网络的安全。同时,系统建设过程中要具备良好的灾难恢复能力,部署数据容灾、系统容灾和应用容灾的关键技术,以确保司库管理信息系统的安全运行。
02
来源:中国会计报
评论 (0)