目前，我国企业集团财务公司主要分布于围绕家电、汽车、能源、石化、建材、电子、交通等国家支柱行业和龙头企业。随着财务公司的资产规模增长、盈利能力强化、资金归集的提升，其在企业中发挥的作用越来越显著。
为此，财资一家特别策划《中国财务公司典型案例》系列，编撰了国内企业集团财务公司的典型案例，分析和阐述财务公司如何促进企业集团产融结合、降低融资成本，加快企业发展的作用和意义，为国内更多的企业集团设立财务公司，提供更多的参考和借鉴。
本期为能源企业的财务公司案例汇总，为您分析浙江省能源集团、重庆市能源投资集团、福能集团是如何发展财务公司的。
Part1：浙能财务公司：资金集中管理，向司库模式转型
作为企业集团的“内部银行”，浙能财务公司承担着协助集团开展内部资金管理,降低集团整体财务成本，优化配置资金资源的职能，在学习吸收国内外先进企业司库管理模式基础上，以加强集团资金集约化管理和提高集团资金使用效率为目的，不断优化配置集团内部资金要素，丰富资金管理的内涵和外延，拓宽服务领域和融资渠道，提升资金综合使用效率。在合规稳健的经营原则下，通过打造资金账户集中、对外支付集中、融资管理集中的“三集中”管理模式，不断完善浙能集团司库建设。
1.“收支两条线”大的管理模式
浙能财务公司在资金集中管理上采用收支两条线的管理模式，成员单位在相关银行分别开立收入账户和支出账户，同时在财务公司开立内部账户。成员单位的银行收入账户收到外部款项后按相关约定划转到其开立在财务公司内部账户；对外支出时，财务公司根据各成员单位的指令拨付至其指定的支出账户中，由成员单位自行负责对外支付。
2.围绕行业特性，针对性管控
近年来，在强化集团资金集中管理的基础上，浙能财务公司充分了解能源电力类行业资金运动规律，针对资金管理中存在的预算管理深度和准确性不够、资金风险防范能力较弱、资金使用效率不高等问题，提出将支出资金也纳入全面管控，实施由财务公司代理成员单位集中对外支付的支付结算模式。在一定程度上防范了资金流转过程中的潜在风险，并进一步促进成员单位健全内部管控。
3.拓宽融资渠道，发挥金融优势
浙能财务公司充分发挥其金融优势，在收集集团整体融资需求基础上，率先牵头与银行展开合作，形成“一揽子”式的融资解决方案，建立“长期合作、互利共赢”的银企模式。既保障了集团投资发展的资金秀，有降低了集团财务成本，发挥了重要的金融属性功能。
Part2：重庆能源财务公司：金融创新，助力结构性改革
打造信息化平台
重庆能投财务公司建设了核心业务系统，与多家商业银行建立了“银企直连”，实现了资金管控及资金运用的几大智能：一结算服务；二是账户管理功能；三是存款服务；四是贷款服务；五是财务功能，包括资金计划与价格管理等；六是票据功能，包括票据池与电票系统等；七是与集团财务系统的数据对接：通过开发中间表成功实现了核心业务系统与财务系统的对接，实时交换业务数据，自动生成会计凭证。八是银监非现场监管报表(1104)的自动生成。该资金管理信息化系统平台，满足了财务公司日常经营管理过程中对资金管控的各项需求，提高了资金监控效率。
打造“票据池
由于煤炭行业特点，重庆能投财务公司各成员单位在销售环节，收取了大量的票据，且以100万元以上的大额票据居多。为了有效盘活票据资金，在2014年能投财务公司成立时，即建立了票据池，充分发挥票据池的功能，通过票据池质押来提升票据资产的使用效率。
通过与浙商银行票据池的合作，重庆能投拓展了票据管理的思路，利用票据池化业务提升资金的效能。
探索产业链金融业务
产业链金融业务有助于财务公司延伸业务链条，铺就“产融结合”的跨越之路，服务集团产业链实体经济，最大限度满足集团多元化金融服务的需求。
2018年1月11日，重庆能投财务公司成功办理了第一笔由成员单位向其供应链交易公司签发的电子商业汇票贴现业务，该笔业务也是重庆市内财务公司开展的首笔产业链票据贴现业务，标志着重庆能投财务公司的金融服务对象不再仅限于集团内部单位，而是将金融服务延伸至集团及其成员单位的上下游企业。
事实上，为促进财务公司更好的支持集团实体经济发展，2016年银监会发文鼓励财务公司开展延伸产业链金融服务，重庆能投财务公司于2017年具备开展该业务的资质。
Part3：福能财务公司：发挥金融支持，成为集团发展的助推器
通过不断完善核心业务系统、强化资金调度、提升服务、把控风险，有效发挥了作为集团资金“监视器”“监控室”的作用，有效保障集团整个资金链的安全。
持续深化金融创新，不断拓宽金融服务领域是财务公司的发展之本和立足之基。福能集团财务公司在做好吸收存款、支付结算、发放贷款等传统银行业务的基础上，还先后开展了人民银行电票系统上线、保函、再贴现、转贴现、参与上海同业拆借、代理保险和全国债券市场投资理财等一系列参与金融市场的新业务。
同时，财务公司还通过自身专业优势和对市场的分析研究，积极协助集团运用发行公司债、中期债、短融、定向债券、理财产品、融资租赁、票据池等融资品种，扩大各项融资范围，有效保障集团“资金链”稳健，大大降低了集团直接融资比例。
另外，福能集团财务公司还高度重视风险防控工作，在组织层面，公司“三会一层”机构健全，治理主体之间独立运作、有效制衡，高效运转。成立了风险控制委员会、审计委员会、信贷审查委员会、投资审查委员会，各委员会认真履职，严控风险。
在制度层面，公司逐年对制度进行梳理、补充，公司投入大量的人力、精力，对所有管理制度、流程进行修编完善，成功编制了涵盖集团业务内控要点的《内控合规风险手册》，构建形成横向和纵向覆盖各项业务、各个角落实的制度化体系。不折不扣的落实各项管理制度，在实际操作中做到审放贷三分离、前中后台三分设，对风险监测、暴露和处置有预案，对机构有拨备、核销和资本三大约束，为公司稳健经营构筑了牢固的安全屏障。
同时，公司还根据宏观经济、所属产业和企业集团经营情况的变化，及时调整业务计划，加强自身风险防控机制建设，提高风险防控的精细化程度，并辅助集团做好资金监控，严控资金风险，守牢风险底线。
